Istota i funkcje kredytu cz. 2
Napisane 26.03.2021 przez BiznesPlan.me
Tagi: kredyty, pożyczki, waluty, biznes, koszty, finanse, ekonomia, oprocentowanie kredytu,

Funkcja emisyjna kredytu polega na tworzeniu pieniądza i
wprowadzeniu go do obiegu. Kredyt pełni funkcję dochodowa, kiedy część
wydatków danego podmiotu gospodarczego jest pokryta z kredytu. Funkcja
kontrolna polega na tym, że kredyt umożliwia bankowi sprawowanie nadzoru
nad prawidłowością gospodarki kredytobiorców i wywieranie wpływu na ich
decyzje gospodarcze.gospodarki kredytobiorców i wywieranie wpływu na
ich decyzje gospodarcze.
Działalność kredytowa należy do
najważniejszych rodzajów działalności prowadzonej przez banki, ponieważ
stanowi ona poważne źródło dochodów. O wadze i znaczeniu działalności
kredytowej świadczy wysoki udział tej pozycji w aktywach banków
komercyjnych. Wynosi ona zwykle od 25% do 50% wszystkich aktywów, a
czasem może wynosić nawet więcej. Ten typ działalności ma ogromne
znaczenie dla sytuacji finansowych banków. Działalność kredytowa może
być realizowana w różnych formach i daje uzyskanie znacznych dochodów
przez bank. Dzięki udzieleniu kredytów bank uzyskuje przychody z tytułu
prowizji i odsetek.
Prowizja jest to opłata za czynności
związane z udzieleniem kredytu. Jej wysokość zwykle wynosi od 1 do 2%
kwoty udzielonego kredytu. Prowizja jest pobierana przez bank w momencie
podpisania umowy o kredyt.Bank uzyskuje również dochód z odsetek, jest
to podstawowa korzyść finansowa banku. Ponieważ przez cały okres
kredytowania kredytobiorca jest obowiązany wpłacać na rachunek banku
ustalone umową kwoty odsetkowe. Łączna suma odsetek powinna być ustalona
na takim poziomie, który umożliwi bankowi na pokrycie wszystkich
wydatków związanych z pozyskaniem środków i kosztów obsługi klienta.
Prowadzenie
działalności kredytowej stwarza możliwość oraz daje szansę uzyskania
dochodu przez bank, ale nigdy nie daje pewności uzyskania korzyści.
Przyczyną tego jest ryzyko kredytowe, z którym każdy bank boryka się
prowadząc działalność kredytową. Ryzyko to wynika z zagrożenia czy
kredytobiorca jest w stanie dokonać spłaty kredytu wraz z odsetkami w
określonym terminie.
Dla przedsiębiorstwa ubiegającego się o
kredyt istotny jest koszt kredytu i okres spłaty. W przypadku kosztu
podstawowe znaczenie odgrywa wysokość stopy procentowej (mogą tez
wystąpić różnego rodzaju prowizje bankowe i opłaty manipulacyjne). Stopa
procentowa jest najczęściej przedmiotem negocjacji pomiędzy
kredytobiorca i kredytodawca. Może ona zależeć od takich czynników jak:
- wielkość kredytu
- wiarygodność kredytobiorcy
- okres spłaty itp.
Klasyfikacji kredytów można dokonać według różnych kryteriów
1. Według kryterium przedmiotowego – wyróżniamy wtedy dwa podstawowe typy kryteriów:
- kredyty obrotowe
- kredyty inwestycyjne
2. Według okresu na jaki kredyt został udzielony, wyróżniamy następujące typy kredytów:
- kredyty krótkoterminowe - z terminem spłaty do 1 roku
- kredyty średnioterminowe – z terminem spłaty od 1 roku do 3 lat
- kredyty długoterminowe – z terminem spłaty powyżej 3 lat
3. Według formy realizacji kredytu, możemy kredyty podzielić na następujące rodzaje:
- kredyty w rachunku bieżącym
- kredyty w rachunku kredytowym
- kredyty dyskontowe
- kredyty akceptacyjne
- kredyty związane ze skupem faktur
- za szczególny rodzaj kredytu można uznać leasing
1. Według formy zabezpieczenia wyróżniamy następujące typy kredytów:
- hipoteczne
- lombardowe
- inne
2. W zależności od waluty w jakiej kredyt został udzielony:
- kredyty złotowe
- kredyty dewizowe
Statystyki
banków centralnych wskazują, że rola kredytu bankowego, jako
instrumentu obcego finansowania przedsiębiorstwa w gospodarce rynkowej
ciągle rośnie. Szczególną rolę odgrywa on w strukturze kapitałowej
małych i średnich przedsiębiorstw, co jest wynikiem tego iż
przedsiębiorstwa tej kategorii ze względu na swe cechy strukturalne mają
mniejszy zakres wyboru alternatywnych form i instrumentów finansowania w
długim okresie kapitał własny przedsiębiorstw we wszystkich krajach
wysoko rozwiniętych wykazuje tendencję spadkową.
Praktyka dowodzi
że korzystanie z kredytu jest często nieuchronną koniecznością rozwoju
przedsiębiorstwa. Udzielenie kredytów jednostkom gospodarczym należy do
podstawowej działalności banków, w związku z tym można założyć, iż w
przypadku zainteresowania firmy, bank przedstawi cały wachlarz różnych
możliwości kredytowania działalności gospodarczej. Jednakże uzyskanie
tego rodzaju pomocy finansowej wiąże się z faktem, iż bank wymaga
spełnienia przez przedsiębiorstwo szeregu wymogów formalno-prawnych.
Poprzedni artykuł: | Istota i funkcje kredytu cz. 1 |
Następny artykuł: | Reengineering i procesy w przedsiębiorstwie cz. 1 |